부동산 보유 비용이 매년 상승하고 있습니다.
절세 방법을 모르고 세금을 내는 것은 국가에 기부하는 것과 같습니다.
현명한 부동산 소유자라면 알아두어야 할 보유세 절감 방법을 알려드립니다.
인구감소지역 주택 활용법
🏠 인구감소지역 주택을 보유하면 종합부동산세 기본공제액이 12억 원으로 대폭 확대됩니다. 일반 지역의 기본공제액이 9억원인 것에 비해 3억 원이 추가로 공제되는 큰 혜택입니다.
또한 고령자와 장기보유자에게는 최대 80%까지 세액공제가 적용됩니다. 인구감소지역은 수도권과 광역시를 제외하지만, 수도권 내 접경지역과 광역시 내 군지역은 포함되므로 이를 활용할 수 있습니다.
지방 저가주택 보유 혜택
🏘️ 최신 세법 개정으로 종부세 1가구 1 주택자 특례가 적용되는 지방 저가 주택의 기준이 공시가격 3억 원에서 4억 원 이하로 상향 조정되었습니다.
이 혜택은 비수도권 중 광역시와 세종시를 제외한 모든 지방 주택에 적용됩니다. 보유세 부담을 크게 줄일 수 있는 기회가 됩니다.
| 지역 구분 | 종부세 특례 기준 | 적용 대상 |
|---|---|---|
| 수도권, 광역시, 세종시 | 해당 없음 | 특례 적용 불가 |
| 기타 지방 | 공시가격 4억원 이하 | 1가구 1주택자 |
위 표에서 알 수 있듯이, 지방 저가주택을 활용하면 종부세 절감 효과를 극대화할 수 있습니다. 특히 은퇴 후 세금 부담을 줄이려는 분들에게 추천드립니다.
미분양주택 취득 전략
🏢 수도권 외 지역의 미분양주택을 활용하면 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
특히 전용면적 85m² 이하, 취득가액 6억 원 이하 주택에 대해 1주택 특례가 적용됩니다.
미분양주택을 취득하면 취득세 감면뿐만 아니라 종부세 산정 시 다주택 중과세 대상에서 제외되는 혜택도 있습니다. 최대 2027년 12월까지 이 혜택이 유지되므로 장기적인 세금 계획에 활용할 수 있습니다.
주택 용도변경 활용법
🔄 오피스텔과 같은 비주택을 주택으로 용도 변경하면 장기보유특별공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 양도소득세를 줄이는 효과가 있으며, 간접적으로 보유세 부담도 경감됩니다.
용도변경 시에는 건축법상 주거용 건물로 인정받을 수 있는지 사전에 확인해야 합니다. 용도변경 후 보유기간이 2년 이상이어야 양도소득세 비과세 혜택을 받을 수 있으므로 계획적인 접근이 필요합니다.
소형주택 투자 전략
🏠 최신 세법에 따르면 소형 신축주택을 구입하면 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 소형주택은 종부세 산정 시 다주택 중과세 대상에서 제외됩니다.
특히 2027년 12월까지 종부세가 중과되는 주택 수에서 제외되므로, 단기간 내 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다. 전용면적 60m² 이하의 소형주택이 가장 큰 혜택을 받을 수 있습니다.
| 주택 유형 | 세금 혜택 내용 | 적용 기간 |
|---|---|---|
| 준공 후 미분양 주택 | 종부세 다주택 산정 제외 | ~2027년 12월 |
| 소형 신축주택(60m² 이하) | 종부세 다주택 산정 제외 | ~2027년 12월 |
소형주택 투자는 보유세 부담을 줄이면서도 임대수익을 올릴 수 있는 효과적인 전략입니다. 특히 1인 가구 증가 추세에 맞춰 수요가 꾸준한 점도 고려할 만합니다.
고령자 세액공제 활용법
👵 만 60세 이상의 고령자는 종부세에서 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 나이가 많을수록 공제율도 높아집니다.
📈 고령자 세액공제율:
- 🔹 60세 이상 65세 미만: 20%
- 🔹 65세 이상 70세 미만: 30%
- 🔹 70세 이상: 40%
고령자 세액공제와 장기보유 세액공제는 중복 적용이 가능합니다. 특히 인구감소지역에서는 최대 80%까지 공제받을 수 있어 보유세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
장기보유 특별공제 최대화
⏱️ 부동산을 오래 보유할수록 종부세 세액공제 혜택이 커집니다. 장기보유 특별공제는 보유기간에 따라 차등 적용됩니다.
📈 장기보유 세액공제율:
- 🔹 5년 이상 10년 미만: 20%
- 🔹 10년 이상 15년 미만: 40%
- 🔹 15년 이상: 50%
장기보유 특별공제와 고령자 공제를 함께 활용하면 최대 70%까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 인구감소지역에서는 80%까지 가능하므로 더욱 효과적입니다.
농어촌주택 특례 활용
🌾 농어촌 주택 취득 시 종합부동산세와 재산세 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 특히 면 지역과 인구 10만 명 이하 읍 지역에서는 세금 혜택이 큽니다.
농어촌주택은 종부세 다주택 판정 시 1 가구 1 주택으로 간주되어 중과세 대상에서 제외됩니다. 주택 취득 후 2년 이내에 실거주해야 특례를 인정받을 수 있으니 주의하세요.
지분 분산 전략
💼 가족 간 부동산 지분을 적절히 나누면 각자의 보유세 부담을 줄일 수 있습니다. 특히 종부세는 인별 합산 과세 원칙이 적용되므로 지분 분산이 효과적입니다.
다만 지분 이전 시 증여세가 발생할 수 있으므로 면세 한도 내에서 계획적인 증여가 필요합니다. 10년간 5,000만원 이내의 증여는 증여세가 면제되므로 이를 활용할 수 있습니다.
부동산을 적절히 관리하면 보유세 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 본인의 상황에 맞는 방법을 선택하여 현명한 부동산 절세 전략을 세워보세요.